ПРИМЕНЕНИЕ БАНКОМ ИНФОРМАЦИИ О ЗАЕМЩИКАХ КАК ИНОГО СУЩЕСТВЕННОГО ФАКТОРА, ВЛИЯЮЩЕГО НА РАЗМЕР СОЗДАВАЕМОГО РЕЗЕРВА ПО ССУДЕ

При формировании резервов на возможные потери по ссуде информация о его имущественном положении (сведения о текущей (справедливой) стоимости материально значимого движимого и недвижимого имущества, принадлежащего ему, членам его семьи на праве собственности при отсутствии юридических препятствий для реализации такого имущества) может быть учтена кредитной организацией в качестве дополнительного фактора при оценке финансового положения заемщика - физического лица.

Об этом Письмо Банка России от 27.12.2010 N 15-1-3-9/6145.

Перечень поименованных в п. 3.9 Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П ''О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности'' (далее - Положение N 254-П) иных существенных факторов, в том числе тех, которые могут повлиять на принятие кредитной организацией решения о классификации ссуд в более высокую или низкую категорию качества, чем это предусмотрено таблицей 1 п. 3.9 Положения N 254-П, не является исчерпывающим.

При этом отмечаем, что экономическая взаимосвязь заемщиков, характеризующаяся тем, что ухудшение финансового положения одного из них может явиться причиной неисполнения (ненадлежащего исполнения) другим заемщиком обязательств перед кредитной организацией по предоставленной ею ссуде, поименована в п. 3.9.2 Положения N 254-П в качестве иного существенного фактора, влияющего на принятие кредитной организацией решения о классификации ссуд в более низкую категорию качества, чем это предусмотрено таблицей 1 п. 3.9 данного Положения.

В целях применения п. 3.9 Положения N 254-П кредитной организацией должны быть поименованы конкретные случаи, в которых будут учитываться иные существенные факторы. Данный подход должен быть предусмотрен внутренними документами кредитной организации по кредитной политике и основываться на принципах взвешенности и осторожности при классификации ссуд.

Нормы Положения N 254-П не содержат требований в отношении наличия у кредитной организации сведений о зарегистрированном имуществе заемщика - физического лица при наличии достаточных источников денежных средств у заемщика для исполнения им принятых на себя обязательств по ссуде (оплаты основного долга и процентов) своевременно и в полном объеме.