ПРИМЕНЕНИЕ ТРЕБОВАНИЯ О КЛАССИФИКАЦИИ ССУДЫ В БОЛЕЕ НИЗКУЮ КАТЕГОРИЮ КАЧЕСТВА

Кредитная организация вправе предусмотреть в кредитном договоре положение, в соответствии с которым заемщик наряду с документами, на основании которых кредитная организация оценивает его финансовое положение, также обязан представить документы, на основании которых кредитная организация сможет оценить финансовое положение участника (акционера, члена) заемщика, имеющего возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления заемщика.

Об этом Письмо Банка России от 14.12.2009 N 15-1-3-11/7271.

Под учредителями кредитной организации к целях применения п. 3.9.2 Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П ''О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности'' (далее - Положение N 254-П) понимаются участники (акционеры, члены (как юридические, так и физические лица)) заемщика, являющиеся таковыми на момент принятия кредитной организацией решения о классификации ссуды и имеющие возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления заемщика.

Кредитная организация вправе предусмотреть в кредитном договоре положение, в соответствии с которым заемщик наряду с документами, на основании которых кредитная организация оценивает его финансовое положение, также обязан представить документы, на основании которых кредитная организация сможет оценить финансовое положение участника (акционера, члена) заемщика, имеющего возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления заемщика. Если в кредитном договоре такое положение отсутствует и заемщик по просьбе кредитной организации отказывается предоставлять соответствующую информацию, то, на наш взгляд, данный факт следует рассматривать как иной существенный фактор, на основании которого ссуда может быть классифицирована в более низкую категорию качества, чем это предусмотрено таблицей 1 п. 3.9 Положения N 254-П.

Вместе с тем кредитной организации во внутренних документах по вопросам кредитной политики следует определить перечень источников информации, на основании которых кредитная организация в случае недоступности документально подтвержденной информации о финансовом положении участника (акционера, члена) заемщика сможет оценить его финансовое положение с периодичностью не реже одного раза в квартал. При этом полагаем возможным использование определенных кредитной организацией источников информации при условии оценки банком получаемой информации на предмет ее достоверности.