Заемщиков - юридических лиц, в которых одно и то же физическое лицо является участником с долей владения 100% в одном юридическом лице и с долей владения 51% в другом юридическом лице, следует включать в группу связанных заемщиков исходя из требований п. 4.6 Инструкции Банка России от 16.01.2004 N 110-И.
Об этом Письмо Банка России от 01.08.2008 N 15-1-2-8/3794.
В соответствии с п. 4.6 Инструкции Банка России от 16.01.2004 N 110-И ''Об обязательных нормативах банков'' (далее - Инструкция N 110-И) для оценки кредитного риска на взаимосвязанных заемщиков в основу определения связи заемщиков положено наличие между ними связей по капиталу (участие в капитале) либо организационно-управленческих связей, позволяющих оказывать существенное прямое или косвенное (через третьих лиц) влияние на решения, принимаемые органами управления другого заемщика (других заемщиков). Понятие ''существенное влияние'' применяется в значении, определенном в ст. 4 Федерального закона ''О банках и банковской деятельности'', а именно: наличие указанной возможности определяется в том числе участием в уставном капитале юридического лица.
Одновременно отмечаем, что абз. 3 п. 4.6 Инструкции N 110-И определяет случаи, когда заемщики - юридические лица рассматриваются в качестве связанных при наличии третьего лица, которое может также являться самостоятельным заемщиком, способного оказывать существенное прямое или косвенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого заемщика (других заемщиков). При этом факт привлечения (либо непривлечения) указанным третьим лицом кредита не является критерием отнесения (неотнесения) заемщиков, на решения органов управления которых он оказывает существенное влияние, к связанным.
Критерием отнесения заемщиков к связанным является наличие юридического лица, которое способно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами их управления.
Таким образом, заемщиков - юридических лиц, в которых одно и то же физическое лицо является участником с долей владения 100% в одном юридическом лице и с долей владения 51% в другом юридическом лице, следует включать в группу связанных заемщиков исходя из требований п. 4.6 Инструкции N 110-И.
Новое определение группы лиц, предусмотренное ст. 9 Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ ''О защите конкуренции'', не затрагивает требования Инструкции N 110-И.
