ПОРЯДОК ОЦЕНКИ БАНКОМ ССУДЫ ПРИ РАСЧЕТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ

В случае если физическое лицо - заемщик банка и физическое лицо - поручитель по ссуде, признанный одновременно аффилированным и инсайдером по отношению к выдавшему кредит банку (член совета директоров данной кредитной организации, одновременно являющийся участником банка с долей более 5%), относятся к связанным между собой лицам, то есть, например, являются близкими родственниками по отношению друг к другу, определенными в качестве таковых федеральными законами, то физическое лицо - заемщик является опосредованно (через поручителя) связанным с банком лицом и, руководствуясь логикой требований к связанным с банком лицам, при расчете обязательного норматива Н1 его ссудную задолженность следует включать в расчет кодов 8956 и 8957 .

Об этом Письмо Банка России от 19.09.2006 N 15-6-1-3/2874.

Согласно характеристике кода 8956 , предусмотренного Инструкцией Банка России от 16.01.2004 N 110-И, в него включаются требования к связанным с банком лицам, то есть тем юридическим и физическим лицам, которые обладают реальными возможностями воздействовать на принимаемые банком решения об осуществлении сделок, несущих кредитный риск (в том числе о выдаче кредитов и об условиях кредитования), а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация.

В рассматриваемой ситуации, в случае если физическое лицо - заемщик банка и физическое лицо - поручитель по данной ссуде, признанный одновременно аффилированным и инсайдером по отношению к выдавшему кредит банку (член совета директоров данной кредитной организации, одновременно являющийся участником банка с долей более 5%), относятся к связанным между собой лицам, то есть, например, являются близкими родственниками по отношению друг к другу, определенными в качестве таковых федеральными законами, то физическое лицо - заемщик является опосредованно (через поручителя) связанным с банком лицом и, руководствуясь логикой требований к связанным с банком лицам, при расчете обязательного норматива Н1 его ссудную задолженность следует включать в расчет кодов 8956 и 8957 .