Представление резидентом документов в банк ПС, предусмотренных разд. I и II Инструкции Банка России от 15.06.2004 N 117-И и Положением Банка России от 01.06.2004 N 258-П, может осуществляться посредством электронных способов обмена документами, удостоверенными аналогом собственноручной подписи резидента, использование которой согласовано с банком, в форматах, установленных между банком ПС и резидентом (в том числе в формате SWIFT-сообщений).
Об этом Письмо Банка России от 24.05.2012 N 14-27/343.
При осуществлении безналичных расчетов на территории Российской Федерации в валюте Российской Федерации расчетные документы составляются в соответствии с требованиями Положения Банка России от 03.10.2002 N 2-П ''О безналичных расчетах в Российской Федерации'' и Положения Банка России от 01.04.2003 N 222-П ''О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации''. При этом сообщения SWIFT, не являющиеся расчетными документами, указанными Положениями не регулируются.
Вместе с тем проектом положения Банка России ''О правилах осуществления перевода денежных средств'' предусмотрена возможность использования банками распоряжений об осуществлении перевода денежных средств (далее - распоряжения), отличных от распоряжений, для которых Банком России установлены реквизиты и формы (платежное поручение, инкассовое поручение, платежное требование, платежный ордер, банковский ордер). После принятия указанного проекта сообщения SWIFT смогут использоваться кредитными организациями в качестве распоряжений при переводе денежных средств по банковским счетам.
Частью 3 ст. 8 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ ''О национальной платежной системе'' предусмотрено право оператора по переводу денежных средств составлять распоряжение от своего имени для исполнения распоряжения клиента, которое может быть составлено в виде сообщения SWIFT.
Что касается применения электронной подписи для подписания сообщений SWIFT, то в данном случае должны соблюдаться соответствующие требования законодательства.
В соответствии с положениями п. п. 2.12 и 3.23 Инструкции Банка России от 15.06.2004 N 117-И ''О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок'' (далее - Инструкция N 117-И) обмен документами, указанными в разд. I и II Инструкции N 117-И (в частности, расчетными документами), между резидентом и уполномоченным банком, в котором резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее - банк ПС), может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком ПС и резидентом. При этом между банком ПС и резидентом устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также порядок и условия его использования.
Согласно п. 2.19 Положения Банка России от 01.06.2004 N 258-П ''О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций'' (далее - Положение N 258-П) справки, указанные в п. п. 2.2 , 2.5 и 2.6 Положения N 258-П, могут быть представлены резидентом в банк ПС как на бумажном носителе, так и в электронном виде. В случае представления резидентом в банк ПС указанных справок в электронном виде между банком ПС и резидентом устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.
