ОЦЕНКА ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ ЗАЕМЩИКА

В целях оценки финансового положения заемщика - физического лица кредитной организацией оценивается справка о доходах физического лица. В качестве дополнительной информации могут использоваться в том числе сведения об имущественном положении физического лица (наличие материально значимого движимого и недвижимого имущества, принадлежащего заемщику на праве собственности, при условии отсутствия препятствий для его реализации в случае наступления соответствующих оснований).

Об этом Письмо Банка России от 25.01.2010 N 15-1-3-9/267.

В соответствии с Приложением 2 к Положению Банка России от 26.03.2004 N 254-П ''О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности'' (далее - Положение N 254-П) в целях оценки финансового положения заемщика - физического лица кредитной организацией оценивается справка о доходах физического лица. В качестве дополнительной информации могут использоваться в том числе сведения об имущественном положении физического лица (наличие материально значимого движимого и недвижимого имущества, принадлежащего заемщику на праве собственности, при условии отсутствия препятствий для его реализации в случае наступления соответствующих оснований).

Профессиональное суждение об уровне кредитного риска по ссуде выносится по результатам комплексного и объективного анализа деятельности заемщика. На наш взгляд, финансовое положение заемщика - физического лица может оцениваться как плохое в случае отсутствия (недостаточности) у него основного дохода, а также наличия препятствий при реализации так называемых резервных источников погашения кредита (например, недвижимости, принадлежащей заемщику на праве собственности). Таким образом, в отсутствие у заемщика источников, являющихся достаточными для обслуживания ссуды, при одновременном поддержании нормальной жизнедеятельности заемщика финансовое положение такого заемщика не может оцениваться лучше, чем плохое, и, соответственно, при хорошем качестве обслуживания долга такая ссуда не может быть классифицирована выше, чем в III категорию качества.

Ссылка банка на данное Письмо в целях отстаивания своей позиции некорректна. В указанном Письме речь идет об оценке финансового положения заемщика на основании информации о его доходах как основной информации и о возможности использования в качестве дополнительной информации прочих сведений, в том числе сведений об имущественном положении заемщика.