ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА - ЗАЕМЩИКА (ВОЕННОСЛУЖАЩИЕГО) ПО ИПОТЕЧНОЙ ЖИЛИЩНОЙ ССУДЕ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ВКЛЮЧЕНИЯ В ПОРТФЕЛЬ ОДНОРОДНЫХ ССУД

При принятии решения кредитной организацией об отнесении в ПОС предоставленной заемщику - физическому лицу ссуды наряду с иными требованиями гл. 5 Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П оценка финансового положения такого заемщика должна быть не хуже средней. Вместе с тем полагаем, что в рассматриваемом случае (заемщик - участник накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих) в методике оценки финансового положения заемщика кредитная организация, помимо платежеспособности самого заемщика, вправе учитывать и бюджетные источники финансирования, предусмотренные в рамках программы ипотечного кредитования военнослужащих.

Об этом Письмо Банка России от 24.02.2010 N 15-1-3-9/808.

Оценка финансового положения заемщика осуществляется кредитной организацией на момент принятия решения об отнесении ссуды в портфель однородных ссуд (ПОС). В соответствии с п. 5.1 Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П ''О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности'' (далее - Положение N 254-П) кредитная организация не вправе включать в ПОС (должна исключать из ПОС) ссуду, по которой имеются индивидуальные признаки обесценения, в частности, финансовое положение заемщика и качество обслуживания им долга оцениваются хуже, чем хорошее. При этом п. 5.1 Положения N 254-П содержит положение, в соответствии с которым при оценке финансового положения заемщика - физического лица не хуже, чем среднее кредитная организация вправе включать в ПОС ссуду величиной до 1,0 млн руб. (за исключением ипотечной жилищной ссуды), а также ипотечную жилищную ссуду величиной до 6,0 млн руб.

Таким образом, при принятии решения кредитной организацией об отнесении в ПОС предоставленной заемщику - физическому лицу ссуды наряду с иными требованиями гл. 5 Положения N 254-П оценка финансового положения такого заемщика должна быть не хуже средней. Вместе с тем полагаем, что в рассматриваемом случае (заемщик - участник накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих) в методике оценки финансового положения заемщика кредитная организация, помимо платежеспособности самого заемщика, вправе учитывать и бюджетные источники финансирования, предусмотренные в рамках программы ипотечного кредитования военнослужащих.

Гл. 5 Положения N 254-П устанавливает периодичность формирования досье по ПОС. При этом кредитная организация вправе не осуществлять оценку финансового положения заемщика после отнесения предоставленной ему ссуды в ПОС. В данном случае кредитной организации необходимо проводить общий анализ портфеля с применением собственных методик оценки риска по ПОС, в том числе с учетом подходов, изложенных в п. п. 5 и 6 Приложения 4 к Положению N 254-П.