ПИСЬМО БАНКА РОССИИ ОТ 12.03.2008 N 15-1-1-9/1206

Вопрос:У кредитной организации возникают вопросы по применению абз. 2 п. 2.12.2 Положения Банка России от 14.11.2007 N 313-П ''О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска'': ''Финансовые инструменты с фиксированной процентной ставкой распределяются в зависимости от срока, оставшегося до дня погашения''.

Следует ли считать срок, оставшийся до дня погашения, сроком до дня погашения ценной бумаги или же сроком до дня погашения ближайшего процентного дохода (купона)?

Кредитная организация

Ответ:

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 12 марта 2008 г. N 15-1-1-9/1206

Департамент банковского регулирования и надзора рассмотрел запрос кредитной организации от 19.02.2008 о применении Положения Банка России от 14.11.2007 N 313-П ''О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска'' и сообщает следующее.

Для целей расчета общего процентного риска порядок распределения по временным интервалам чистых позиций по финансовым инструментам с фиксированной процентной ставкой определяется исходя из срока, оставшегося до дня погашения соответствующего финансового инструмента. Данный подход соответствует подходам, применяемым в международной практике в области определения уровня рыночного риска.

Заместитель директора

Департамента банковского регулирования

и надзора

В.В.ЧИСТЮХИН

12.03.2008