ПИСЬМО БАНКА РОССИИ ОТ 27.11.2009 N 15-1-3-11/6936
Вопрос:Главное управление Банка России в целях правомерности применения принудительной меры воздействия к кредитной организации в виде направления предписания с требованием доформирования резерва на возможные потери по ссуде и предупреждения вероятности реализации правового риска просит оказать помощь в сложившейся ситуации.
Кредитной организацией (далее - банк) 8 февраля 2008 г. заключен с заемщиком - физическим лицом кредитный договор о предоставлении кредита на приобретение квартиры со сроком погашения 31.01.2018. Обеспечением исполнения обязательств заемщика является в том числе ипотека по приобретенной квартире. Права банка как залогодержателя удостоверены закладной. В связи с неоднократным нарушением условий кредитного договора банк обратился в суд с иском о расторжении кредитного договора и досрочном взыскании ссудной задолженности.
Судом 03.07.2008 принято решение удовлетворить исковые требования, в том числе взыскать с заемщика в пользу банка ссудную задолженность и проценты, расторгнуть договор и обратить взыскание на заложенное имущество, то есть приобретенную квартиру.
Согласно постановлению межрайонного отдела судебных приставов о возбуждении исполнительного производства в отношении заемщика территориальным управлением Федерального агентства по управлению государственным имуществом квартира, находящаяся в залоге, принята на реализацию.
В настоящее время намечаются вторичные торги по реализации квартиры. В случае несостоявшихся торгов банк рассматривает вопрос о приобретении ее в собственность.
Банк классифицирует ссудную задолженность в IV категорию качества с формированием резерва в размере 51%: неудовлетворительное качество обслуживания долга, среднее финансовое состояние заемщика. Инспекционная проверка подтверждает оценку финансового состояния заемщика с учетом наличия у него в собственности имущества, в том числе принятого в обеспечение по ссуде.
Главное управление, руководствуясь п. п. 3.9 , 3.9.1 , 3.9.2 Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П ''О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности'' (далее - Положение N 254-П) и с учетом разъяснений ДБРН от 13.08.2009 N 15-1-3-11/5029, предложило кредитной организации учесть как существенный фактор факт неисполнения заемщиком своих обязательств перед банком до и после вынесения соответствующего решения суда классифицировать ссуду в более низкую V категорию качества и доформировать резерв до 100%.
Кредитная организация не согласилась с предложением Главного управления, мотивируя отказ тем, что, во-первых, имеется высокая вероятность возврата ссуды за счет заложенного имущества. Во-вторых, в решении суда не установлен срок возврата суммы основного долга и процентов, на который имеется ссылка в п. 2 разъяснений ДБРН от 13.08.2009 N 15-1-3-11/5029. В- третьих, п. 3.9.2 Положения N 254-П не содержит фактор неисполнения заемщиком своих обязательств перед банком после вынесения соответствующего решения суда и поэтому не может рассматриваться как существенный фактор, оказывающий влияние на реклассификацию ссуды в более низкую категорию качества.
При получении предписания о доформировании резерва на возможные потери по ссуде от Главного управления кредитная организация намерена обратиться в судебные органы с иском о неправомерности требований Банка России.
Возможно ли в данном случае направление предписания с требованием реклассификации ссуды в V категорию качества и формирования резерва на возможные потери по ссуде в размере 100%?
Главное управление Банка России
Ответ:
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 27 ноября 2009 г. N 15-1-3-11/6936
Департамент банковского регулирования и надзора рассмотрел обращение Главного управления Банка России от 27.10.2009 по вопросу применения Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П ''О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности'' (далее - Положение N 254-П) и сообщает следующее.
1. Перечень поименованных в п. 3.9.2 Положения N 254-П иных существенных факторов, которые могут повлиять на принятие кредитной организацией решения о классификации ссуд в более низкую категорию качества, чем это предусмотрено таблицей 1 п. 3.9 Положения N 254-П, не является исчерпывающим. Факт неисполнения заемщиком обязательств перед банком после вынесения соответствующего решения суда, на наш взгляд, следует рассматривать как иной существенный фактор, на основании которого такая ссуда может быть отнесена в V категорию качества.
В отношении порядка и сроков исполнения решения суда отмечаем, что они определены нормами Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации. Так, в соответствии со ст. 204 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации суд может установить определенные порядок и срок исполнения решения суда, может обратить решение суда к немедленному исполнению или принять меры по обеспечению его исполнения. В общем случае в соответствии со ст. 210 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации решение суда приводится в исполнение после вступления его в законную силу, за исключением случаев немедленного исполнения, в порядке, установленном федеральным законом. Таким образом, рассматриваемую ссуду следует классифицировать в V категорию качества в случае неисполнения заемщиком обязательств перед кредитной организацией по досрочному возврату суммы основного долга и процентов в сроки, определенные гражданско-процессуальным законодательством.
2. Учитывая, что кредитной организацией начата процедура обращения взыскания на заложенное имущество, такое обеспечение может приниматься в расчет размера сформированного резерва по рассматриваемой ссуде с учетом порядка, предусмотренного п. 6.6 Положения N 254-П, при условии его соответствия иным требованиям гл. 6 Положения N 254-П.
Одновременно в отношении оценки финансового положения заемщика - физического лица отмечаем, что информация о его имущественном положении (сведения о текущей (справедливой) стоимости материально значимого движимого и недвижимого имущества, принадлежащего ему, членам его семьи на праве собственности, при отсутствии юридических препятствий для реализации такого имущества) может быть учтена кредитной организацией в качестве дополнительного фактора при оценке финансового положения заемщика - физического лица в случае, если такое имущество не учитывается кредитной организацией при формировании резерва на возможные потери по ссуде в соответствии с гл. 6 Положения N 254-П.
