ПИСЬМО БАНКА РОССИИ ОТ 18.12.2009 N 15-1-3-11/7372
Вопрос:Должен ли банк признавать ссуду реструктурированной в следующих случаях?
1. Ссуда предоставлена физическому лицу на потребительские цели, при этом в первоначальном договоре содержатся следующие условия, при наличии которых в совокупности предусматривается изменение действующего договора по соглашению сторон с оформлением дополнительного соглашения:
1) имеется письменное ходатайство клиента об изменении условий действующего договора с указанием причин вносимых изменений;
2) изменения, планируемые к внесению в действующий договор, не нарушают планов банка по использованию кредитных ресурсов;
3) кредит, предоставленный клиенту, используется им в соответствии с условиями действующего договора;
4) клиент не допускает нарушений сроков осуществления платежей в соответствии с условиями действующего договора.
При наличии перечисленных выше обстоятельств банк допускает изменения существенных условий действующего договора в пределах следующих параметров:
- продление срока кредитного договора возможно:
1) первое продление - на срок не более первоначального срока предоставления кредита;
2) второе продление - на срок не более 3/4 первоначального срока предоставления кредита;
3) третье продление - на срок не более 1/2 первоначального срока предоставления кредита.
Кредитная организация на основании ходатайства клиента (в связи с трудностями, сложившимися на российском рынке, заемщик просит о продлении срока кредитного договора, по окончании которого планирует рассчитаться выручкой от продажи строительных материалов, которые получит согласно заключенному договору на продажу личного автомобиля с условием расчета в течение года строительными материалами) и выполнения в совокупности всех перечисленных условий продлевает срок кредитного договора на 360 дней в соответствии с условиями первоначального договора, не признавая данную задолженность реструктурированной.
Являются ли для потребительского кредита физического лица вышеуказанные условия, предусмотренные в кредитном договоре, основанием для непризнания ссуды, по которой произошло изменение существенных условий, повлекших право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме, реструктурированной?
Учитывая Разъяснения Банка России от 17.11.2008 N 15-1-3-11/6158, предусматривающие условия, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства в более благоприятном режиме при наступлении событий (фактов), имеющих непосредственное влияние на финансово-хозяйственную деятельность заемщика (например, расширение бизнеса, изменение производственно- хозяйственного цикла и др.), они применимы только по отношению к юридическим лицам. Каковы возможные обстоятельства и события (факты), предусмотренные в кредитном договоре, при соблюдении которых ссуда, предоставленная физическому лицу, может не признаваться реструктурированной?
2. По условиям первоначального договора по ссуде предусмотрена фиксированная процентная ставка за использование денежных средств (например, 12,5% годовых). Согласно дополнительному соглашению уплата процентов за кредит производится по плавающей ставке, равной ставке рефинансирования, установленной Банком России, увеличенной на 2,5 процентных пункта. На дату заключения дополнительного соглашения процентная плавающая процентная ставка составляла 12,5%, что не превышало ставку, установленную по первоначальному кредиту.
На какой момент следует считать ссуду реструктурированной: 1) на момент заключения дополнительного соглашения; 2) на момент, когда установленная банком ставка рефинансирования, увеличенная на 2,5 процентных пункта, станет ниже процентной ставки, установленной условием первоначального договора, то есть ниже 12,5%?
3. В кредитном договоре предусмотрена фиксированная процентная ставка и включено условие о возможном ее изменении в связи с изменением ставки рефинансирования Банка России (эти условия действовали в редакции Положения Банка России N 254-П до 01.07.2009).
Может ли это условие являться условием, при наступлении которого заемщик получает право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме, без признания ссуды реструктурированной?
Главное управление Банка России
Ответ:
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 18 декабря 2009 г. N 15-1-3-11/7372
Департамент банковского регулирования и надзора рассмотрел обращение Главного управления Банка России от 18.11.2009 по вопросам применения Положения Банка России 26.03.2004 N 254-П ''О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности'' (далее - Положение N 254-П) и сообщает следующее.
1. В соответствии с п. 3.7.2.2 Положения N 254-П ссуда может не признаваться реструктурированной, если в кредитном договоре наряду с параметрами изменений условий договора содержатся условия, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме, и эти условия наступают фактически. Для ссуд, предоставленных физическим лицам, такими условиями могут являться, например, пересмотр кредитной организацией процентной политики и, как следствие, изменение процентной ставки по кредиту; изменение режима выплаты работодателем заработной платы, что может являться основанием для изменения графика платежей по кредиту. Также отмечаем, что такие условия не могут состоять в соблюдении условий договора (таких, как своевременное исполнение заемщиком обязательств по ссуде, целевое использование кредита).
В отношении примера, приведенного в обращении территориального учреждения, отмечаем следующее. Поскольку представленное заемщиком ходатайство о пролонгации кредита мотивировано трудностями, сложившимися на российском рынке, которые негативным образом отразились на платежеспособности заемщика, в связи с чем он вынужден искать иные источники исполнения обязательств по кредиту (продажа личного автомобиля и последующая реализация строительных материалов, поступивших в оплату указанного автомобиля), то, на наш взгляд, при пролонгации ссуды на таком основании ее следует признавать реструктурированной, имея в виду, что причиной пролонгации кредита в рассматриваемом случае является фактор ухудшения финансового положения заемщика, который не может рассматриваться в качестве условия договора, при наступлении которого пролонгированная ссуда может не признаваться реструктурированной.
Одновременно отмечаем, что Банком России для поддержания кредитования банками реального сектора экономики было выпущено Указание/ qот 23.12.2008 N 2156-У ''Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности'' (далее - Указание N 2156-У), предусматривающее право кредитных организаций не ухудшать оценку качества обслуживания долга по ссудам в ряде случаев (в том числе при реструктуризации ссуды) при условии, что банк, принимая такое решение, исходит из благоприятной оценки перспектив восстановления заемщиками нормальной финансово-хозяйственной деятельности в течение 2009 г.
Таким образом, кредитная организация вправе воспользоваться подходами Указания N 2156-У при реструктуризации ссуды по причинам, изложенным в обращении, и не ухудшать оценку качества обслуживания долга по такой ссуде.
Вместе с тем обращаем внимание на то, что в рамках надзорной работы должно быть уделено пристальное внимание использованию кредитными организациями возможностей, предоставленных Указанием N 2156-У, особенно в случае их использования по существенному объему и (или) значительному числу предоставленных ссуд.
2. Понятие ''реструктурированная ссуда'', содержащееся в п. 3.7.2.2 Положения N 254-П, основывается на наличии изменений условий первоначального договора в сторону, более благоприятную для заемщика. Таким образом, если по результатам заключенного дополнительного соглашения заемщику не предоставляются более выгодные условия исполнения обязательств по кредиту, то такая ссуда может не признаваться реструктурированной. Применительно к рассматриваемой в обращении ситуации ссуду следует признавать реструктурированной в примере 2.
3. Условие о возможности изменения фиксированной процентной ставки по кредиту в связи с изменением ставки рефинансирования Банка России может рассматриваться в качестве условия, при наступлении которого заемщик получает право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме без признания ссуды реструктурированной, в случае если такое условие закреплено в кредитном договоре.
